Calcolatore Stipendio Netto
Da lordo a netto: scopri quanto guadagni davvero
Come funziona?
Inserisci la tua RAL (Retribuzione Annua Lorda) e scopri quanto ti rimane dopo contributi INPS, IRPEF e addizionali. Il calcolatore applica gli scaglioni fiscali 2025-2027 e tiene conto delle detrazioni per lavoro dipendente.
📝 Dati Retribuzione
📊 Il Tuo Stipendio
Composizione del Lordo
Dettaglio Ritenute Annuali
Distribuzione Grafica
🔢 Dettaglio IRPEF per Scaglione
| Scaglione | Aliquota | Imponibile | Imposta |
|---|
📚 Come Vengono Calcolati i Costi
Contributi INPS
I contributi previdenziali INPS sono trattenuti direttamente dalla busta paga per finanziare la tua pensione futura. L'aliquota base è il 9,19% della RAL.
Calcolo:
Contributi INPS = RAL × 9,19%
Esempio: con RAL di €30.000 → €30.000 × 9,19% = €2.757 di contributi annui.
IRPEF (Imposta sul Reddito)
L'IRPEF è l'imposta principale sul reddito delle persone fisiche. Si applica all'imponibile fiscale (RAL − contributi INPS) con aliquote progressive a scaglioni.
Scaglioni IRPEF 2025-2027:
| Reddito | Aliquota | Imposta max |
|---|---|---|
| fino a €28.000 | 23% | €6.440 |
| da €28.001 a €50.000 | 33% | €7.260 |
| oltre €50.000 | 43% | — |
Nota: dal 2025 il secondo scaglione è passato dal 35% al 33%, riducendo la pressione fiscale sul ceto medio.
Detrazioni Lavoro Dipendente
Le detrazioni riducono l'IRPEF dovuta. Sono valori fissi che diminuiscono al crescere del reddito (meccanismo decrescente).
Formula Detrazioni (Art. 13 TUIR):
- Reddito ≤ €15.000: €1.955 (minimo €690)
- €15.001 - €28.000: €1.910 + €1.190 × (28.000 − reddito) / 13.000
- €28.001 - €50.000: €1.910 × (50.000 − reddito) / 22.000
- > €50.000: nessuna detrazione
Addizionali IRPEF
Oltre all'IRPEF nazionale, sono dovute due addizionali IRPEF: una alla Regione e una al Comune di residenza. Si calcolano sull'imponibile fiscale.
Addizionale Regionale:
Varia dallo 0,70% (Friuli-VG) al 2,03% (Calabria, Campania). La media nazionale è circa 1,4%.
Addizionale Comunale:
Stabilita da ogni Comune, varia da 0,01% a 1% (limite massimo di legge). Media: ~0,5%.
Bonus Cuneo Fiscale
Il bonus cuneo fiscale (erede del "Bonus Renzi" e "Bonus 100€") è un credito riconosciuto ai lavoratori dipendenti con redditi medio-bassi.
Chi ne ha diritto (2025-2027):
- Reddito €8.174 - €15.000: bonus pieno €1.200/anno (€100/mese)
- Reddito €15.001 - €28.000: bonus decrescente
- Reddito > €28.000: nessun bonus
Il bonus non può eccedere l'IRPEF netta dovuta (no tax area).
Domande Frequenti
Cos'è la RAL?
La RAL (Retribuzione Annua Lorda) è l'importo totale che il datore di lavoro ti corrisponde in un anno, prima di tutte le trattenute. Include stipendio base, tredicesima, quattordicesima (se prevista), e altri elementi fissi. La trovi indicata nel contratto di assunzione e nelle comunicazioni HR.
Perché il netto è molto meno del lordo?
Dal lordo vengono trattenuti i contributi INPS (che finanziano la tua pensione) e le imposte (IRPEF + addizionali). In Italia, per una RAL di €30.000 circa il 20% va in tasse e contributi. Per RAL più alte la percentuale aumenta a causa della progressività fiscale.
Il calcolatore è preciso?
Il calcolatore fornisce una stima indicativa basata sulle aliquote 2025-2027 e sulle formule standard. Il tuo netto effettivo può variare per: detrazioni familiari, TFR in busta, fringe benefit, straordinari, welfare aziendale, ecc. Per il calcolo esatto, consulta il tuo cedolino o un consulente del lavoro.
Quali detrazioni non sono incluse?
Questo calcolatore non include: detrazioni per coniuge e figli a carico, detrazioni per spese mediche/mutuo/ristrutturazioni, contributi a fondi pensione, ecc. Queste voci riducono ulteriormente l'IRPEF e aumentano il netto effettivo.
Quanto costa davvero all'azienda?
L'azienda paga anche i contributi a proprio carico (circa 30% della RAL) per INPS, INAIL, TFR accantonato, ecc. Quindi se la tua RAL è €30.000, il costo aziendale totale è circa €39.000-€42.000.